В 1С 3.0 в поле «Сумма НУ Дт» автоматически заполняется сумма штрафа за несдачу сведений о среднесписочной численности: как исправить?

Добрый день.

Мы - микропредприятие на ОСН, ПБУ 18/02 не применяем. В учетной политике в настройках 1С выбрана опция «Учет отложенных налоговых активов и обязательств» – Не ведется (Снимок 1). Через операции, введенные в ручную, делаю проводку по учету штрафа за не сданный отчет ССЧ: "Дт 99.01.1 - Кт 68.10" (Снимок 2). При этом в поле "Сумма НУ Дт" автоматически заполняется сумма штрафа. Пробовал закрыть период и сформировать декларацию по налогу на прибыль - указанная сумма в неё не попадет (как и должно быть). То есть это поле на декларацию никак не влияет. ОСВ - на Снимке 3. В методичках рекомендуют обнулять это поле, если организация применяет ПБУ 18/02. А в нашем случае нужно ли это делать или оставить как есть?

Программа - 1С: Предприятие 8.3,  конфигурация - Бухгалтерия предприятия, ПРОФ 3.0 (3.0.88.22).

Спасибо.

Снимок 1

Снимок 2

Снимок 3

Category: Работа в 1С

Comments

• Нет , такая проводка не зависит от выбора способа по ПБУ 18
  Расходы автоматически не принимаются к расчету, потому что  выбирается статья затрат «Причитающиеся санкции» и сч 99.01.1
  Ручное удаление применяется, когда по условиям вашей операции данные затраты не должны приниматься
• Получается, что для программы - выбираем соответствующую статью затрат, чтобы программа не включала данную сумму в декларацию, а для себя - обнуляем поле "Сумма НУ Дт", потому что по правилам пени и штрафы по налогам и взносам к налоговому учету не принимаются. Так?
• Alex Escudero,   В этой проводке не надо  обнулять, программа и так не примет.
  А если вы, например, будете платить штраф за своего водителя, но с него потом удержите , тогда вы в той  проводке обнулите расходы в НУ